一日巨亏接近7成，建信鑫丰回报C份额引发的“血案”令市场瞩目
1月29日，建信基金旗下建信鑫丰回报C类份额1月29日的份额净值为0.337元，而在前一开放日该基金的单位净值为1.039元。也就是说，仅仅一天时间，该基金份额跌幅高达67.56%之多。
《第一财经日报》记者了解到，建信鑫丰回报并非杠杆基金，去年四季报显示，该基金主要投资于银行存款和结算备付金等现金类资产，该部分资产占基金总资产的比例是67.77%，权益类与固收类占比分别只有0.06%和2.62%。因此，该基金能够在一天时间内发生67.56%的净值跌幅，并不是正常情况。
在四季报中，该基金也表示，会适度参与二级市场股票的投资，增加现金类和债券类资产的配置，积极参与一级市场股票申购增厚组合收益。显然，这只基金被定位为一只打新基金。
建信基金在官网上表示，该基金净值发生较大波动的主要原因是1月28日该基金C类份额发生了巨额赎回，根据该基金招募说明书和基金合同的规定，基金份额净值的计算精确到0.001元，小数点后的第4位四舍五入。而由于基金份额净值四舍五入产生的误差计入C类份额基金财产，导致该基金C类份额净值发生大幅波动。
也就是说，该基金近七成的跌幅主要由两个原因造成：一是巨额赎回;二是基金估值。
北京一位基金经理向本报表示这种情况并不难于理解：“1月28日的基金净值是1.0385，四舍五入后多了0.0005元，加上当天发生了巨额的赎回，根据基金净值的1.039，赎回者每份多了0.0005元。”
本报记者计算按照1亿份赎回计算，剩下份额份数约是0.0071亿份。而进一步计算得知，赎回比例高达99.29%。
该基金经理进一步解释道：“如果是2亿份，那就是100万元，也就是说剩余的投资者承担了这100万元的亏损。”
那没有赎回的投资者，是不是就要承担四舍五入带来的亏损呢?
建信基金认为，该基金份额净值计算符合基金合同和法律法规的相关规定，单日大幅波动是在现有估值方法下出现的特殊事件。
“为了维护基金持有人利益，勤勉尽责地履行受托人义务和责任，本公司将修复基金份额净值因估值方法造成的波动，保护本基金持有人利益不受损失。”建信基金在公告中表示。
2月1日下午，建信基金相关人士向《第一财经日报》记者表示，“确实是巨额赎回造成的，按照目前的估值方法调整四舍五入就会有一个误差。实际上从这个估值方法来计算的话我们不存在不合规的问题，都是合法合规的。从客户来说，这种意外事件对客户是不公平的，从客户考虑我们修复的是估值方法造成的波动，但市场该怎么样波动还是会怎么样波动。”
“没有赎回的客户确实是因为估值方法的不妥，对他们造成了损失。”一位基金业人士坦承。
来源|《第一财经日报》